CASO PRACTICO.

1)    El 02/01, se cobra la factura Nº 001-00001 a la Companía Rapid Service por S/. 6,879.40

2)    El 04/01, se paga la factura Nº 001-003333 a Distribuidora "Santa Rosa" por S/. 1,239.00

3)    El 08/01, se paga la factura Nº 001-004444 a Importaciones "Hiraoka" por S/. 1,829.00

4)    El 04/01, se cobra la factura Nº 001-00002 a la Distribuidora "San Antonio" por S/. 6,838.10

5)    El 10/01, se cobra la letra Nº 00666 al cliente Juan Perez  por S/. 3,200.00

6)    El 12/01, se paga la factura Nº 001-005555 a Lau Chun  por S/. 920.40

7)    El 13/01, se cobra la factura Nº 001-00003 a Electrohogar por S/. 7,203.90

8)    El 16/01, se paga la factura Nº 001-006666 a Office Center  por S/. 802.40

9)    El 19/01, se cobra la factura Nº 001-00004 a Comercial "Electrónica 2003" por S/. 15,056.80

10)    El 30/01, se paga la planilla por S/. 14,096.13

SOLUCIÓN:

LIBRO CAJA ENERO 2006
                 
DEBE                 HABER
                 
123 121 Cuenta TOTAL FECHA CONCEPTO Cuenta TOTAL 411 421
      DEBE       HABER    
  6,879.40 121      6,879.40 02-Ene Cobro F/001-00001 Rapid Service           200.00    
        04-Ene Pago F/001-003333 Santa Rosa 421      1,239.00   1239.00
        08-Ene Pago F/001-004444 Hiraoka 421      1,829.00   1829.00
  6,838.10 121      6,838.10 09-Ene Cobro F/001-00002 San Antonio        
3,200.00   123      3,200.00 10-Ene Cobro L/00666 Juan Perez        
        12-Ene Pago F/001-00003 Lau Chun 421         920.40   920.40
  7,203.90 121      7,203.90 13-Ene Cobro F/001-00003 Electrohogar        
        16-Ene Pago f/001-006666 Office Center 421         802.40   802.40
  15,056.80 121    15,056.80 19-Ene Cobro F/001-00004 Electronica 2000        
        30-Ene Pago Planilla de Enero 411    14,096.13 14096.13  
                   
                 
     3,200.00    35,978.20      39,178.20   SUMAS TOTALES      19,086.93    14,096.13      4,790.80
    0.00   SALDO INICIAL   0.00    
    0.00   SALDO FINAL      20,091.27    
       39,178.20          39,178.20    
                 
                 

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